Calculadora de regularización de autónomos
Calcula de forma orientativa cuánto podría reclamarte o devolverte la Seguridad Social al regularizar tus cuotas de autónomos. Solo necesitas tus cuotas pagadas y algunos datos de la declaración de la Renta.
Calcula tu regularización
Para el cálculo estándar bastan la cuota mensual y las casillas 0224 y 0186.
Cómo calcular la regularización de autónomos
Las cuotas que paga un autónomo durante el año son provisionales. Después, la Tesorería General de la Seguridad Social obtiene de Hacienda los rendimientos netos del ejercicio y comprueba si las bases por las que cotizaste estaban dentro del tramo que realmente te correspondía. El resultado de esa regularización puede ser una cantidad a pagar, una devolución o que no haya diferencias.
La calculadora de arriba hace esa estimación automáticamente para los ejercicios 2023, 2024, 2025 y 2026. En 2026 el cálculo es únicamente una previsión, ya que la regularización definitiva dependerá de los rendimientos que finalmente consten en la declaración de la Renta.
1. Localiza las casillas de la Renta
Si tributas en estimación directa, para un cálculo estándar necesitas principalmente la casilla 0224, correspondiente al rendimiento neto, y la casilla 0186, donde figuran las cuotas de Seguridad Social del titular.
2. Añade, si existen, las regularizaciones RETA de años anteriores
Las casillas 0196 y 0197 no aparecen necesariamente en todas las declaraciones. Se utilizan cuando en ese ejercicio has tenido una regularización de cuotas RETA correspondiente a un año anterior. Por eso, si no encuentras estas casillas, su valor para este cálculo es 0.
3. Aplica la deducción por gastos genéricos
Sobre los rendimientos computables se aplica, con carácter general, una deducción del 7%. Para determinados autónomos societarios y administradores la deducción es del 3%. Con el resultado se obtiene el rendimiento neto que se utiliza para determinar el tramo de cotización.
4. Compara el tramo con las cuotas que pagaste
Cada tramo de rendimientos tiene una base mínima y máxima. La calculadora transforma la cuota que has indicado en una base aproximada y la compara con los límites que correspondían a ese ejercicio. Si pagaste distintas cuotas durante el año, puedes introducirlas mes a mes para obtener una estimación más ajustada.
Qué casillas necesitas para calcular la regularización
| Casilla | Qué contiene | ¿Es habitual? |
|---|---|---|
| 0224 | Rendimiento neto de la actividad económica. | Sí, es una de las principales. |
| 0186 | Cuotas a la Seguridad Social o mutualidad del titular. | Sí, en el caso estándar. |
| 0196 | Regularización de cuotas RETA de ejercicios anteriores a ingresar. | Solo aparece si existe ese ajuste. |
| 0197 | Regularización de cuotas RETA de ejercicios anteriores a devolver. | Solo aparece si existe ese ajuste. |
Ejemplo de cálculo de la regularización de autónomos
Imagina un autónomo que quiere estimar su regularización de 2025 y ha pagado una cuota de 330 € al mes. En su declaración de la Renta aparecen 24.000 € en la casilla 0224 y 3.960 € en la casilla 0186, sin importes en las casillas 0196 y 0197.
El objetivo de mostrar el cálculo no es sustituir la liquidación de la Seguridad Social, sino ayudarte a anticipar el resultado y entender de dónde sale.
¿Qué significa que la regularización salga a pagar o a devolver?
Si durante el ejercicio cotizaste por una base inferior a la mínima correspondiente a tus rendimientos reales, la regularización puede generar una diferencia a ingresar. Si cotizaste por encima del máximo de tu tramo, puede existir una cantidad a devolver, teniendo en cuenta las reglas y excepciones aplicables a cada caso.
La regularización la realiza la TGSS de oficio: no tienes que presentar una solicitud para que se inicie. La Seguridad Social utiliza la información de rendimientos facilitada por la Administración tributaria y comunica posteriormente el resultado.
Regularización de autónomos 2025 y previsión 2026
Si estás buscando cómo calcular la regularización de autónomos de 2025, selecciona 2025 en la herramienta y utiliza los datos definitivos de tu declaración de la Renta 2025. La cotización de cada ejercicio se regulariza en el año siguiente en función de los rendimientos netos anuales comunicados por Hacienda.
Para 2026 la lógica es distinta: puedes utilizar la calculadora para prever qué podría ocurrir con tu regularización, pero todavía no existe una Renta 2026 definitiva. Por tanto, los importes que introduzcas deben considerarse una estimación de cierre del ejercicio.
Preguntas frecuentes sobre la regularización de autónomos
¿Cómo puedo saber cuánto me va a cobrar la Seguridad Social por la regularización?
Necesitas conocer tus rendimientos del ejercicio y las cuotas que pagaste. Con esos datos se determina tu tramo de cotización real y se compara con las bases provisionales por las que cotizaste.
¿Qué casillas de la Renta se usan para calcular la regularización?
En el caso habitual de un autónomo en estimación directa, las casillas principales son la 0224 y la 0186. Las casillas 0196 y 0197 se añaden únicamente cuando aparecen por regularizaciones RETA de ejercicios anteriores.
No encuentro las casillas 0196 y 0197, ¿qué hago?
Nada especial. Es normal que no aparezcan. Si no existen en tu declaración, puedes considerar ambas como 0 y continuar con el cálculo.
¿La Seguridad Social devuelve dinero si he pagado de más?
Puede hacerlo cuando, después de la regularización, las bases provisionales resultan superiores a las que correspondían según los rendimientos, salvo las reglas especiales que puedan ser aplicables.
¿Esta calculadora sirve si he pagado cuotas diferentes durante el año?
Sí. Pulsa “Introducir una cuota distinta cada mes” y añade el importe real pagado de enero a diciembre. El resultado mostrará también el desglose mensual.
¿Sirve para autónomos con tarifa plana?
No es el caso para el que está diseñada esta versión. La tarifa plana y otros periodos o bonificaciones pueden estar sujetos a reglas específicas de regularización.
FactoKis está pensado para autónomos y pequeños negocios que quieren hacer y controlar sus facturas sin convertir la facturación en otro trabajo.